ISA(개인종합자산관리계좌)는 하나의 계좌로 예·적금, 펀드, ETF 등을 운용하면서
세제 혜택까지 받을 수 있는 대표적인 절세 금융상품입니다.
이 글에서는 ISA 계좌 납입한도와 기본 규칙, 소득 기준에 따른 ISA 개설 가능 여부,
일반형·서민형·청년형 ISA 비교 표, 실제 사례 설명, ISA 개설 시 많이 선택하는 증권사 특징
까지 한 번에 정리해 드리겠습니다.
1. ISA 계좌 납입한도, 꼭 알아야 할 기본 규칙
ISA는 연간 납입한도와 총 한도가 정해져 있는 계좌입니다.
✔ ISA 납입한도 정리
- 연간 납입한도: 2,000만 원
- 총 납입한도: 1억 원
- 가입 최소 유지기간: 3년
- 미사용 한도 이월 가능: 가능
(예: 1년 차에 1,000만 원만 납입 → 다음 해 최대 3,000만 원 납입 가능)
※ 납입한도는 입금 기준이며, 운용 수익과는 무관합니다.
2. 소득 기준으로 ISA 개설 가능 여부 확인
ISA는 소득이 없더라도 일반형 ISA는 개설 가능하지만, 서민형·청년형 ISA는 소득 요건을 충족해야 합니다.
- 국내 거주자
- 금융소득종합과세 대상자가 아닐 것
- 최근 3년 내 금융소득종합과세 이력이 없을 것
3. 일반형 · 서민형 · 청년형 ISA 비교 표
| 구분 | 일반형 ISA | 서민형 ISA | 청년형 ISA |
|---|---|---|---|
| 가입 대상 | 누구나 가능 | 저소득층 | 청년 |
| 소득 기준 | 제한 없음 | 근로소득 5,000만 원 이하 등 | 총급여 5,000만 원 이하 |
| 연령 요건 | 만 19세 이상 | 만 19세 이상 | 만 19~34세 |
| 비과세 한도 | 200만 원 | 400만 원 | 400만 원 |
| 초과 수익 과세 | 9.9% 분리과세 | 9.9% 분리과세 | 9.9% 분리과세 |
| 납입한도 | 연 2,000만 원 / 총 1억 원 | 동일 | 동일 |
※ 서민형·청년형은 조건 충족 시 자동 전환 또는 신청 전환됩니다.
4. 실제 예시로 이해하는 ISA 유형 선택
예시 ① 연봉 4,200만 원, 만 29세 직장인 A씨
- 청년형 ISA 요건 충족
- 연 1,500만 원씩 3년 납입
👉 청년형 ISA 적용
👉 비과세 한도 400만 원
3년 운용 후 수익 500만 원 발생 시
- 400만 원: 비과세
- 100만 원: 9.9% 분리과세
➡ 일반 금융상품 대비 세금 부담 크게 절감
예시 ② 연 소득 6,500만 원, 만 40세 B씨
- 소득 기준 초과
👉 일반형 ISA 가입 가능
👉 비과세 한도 200만 원
ETF, 예·적금을 함께 운용하며
✔ 이자·배당·매매차익을 한 계좌로 관리
✔ 기본 절세 효과 확보 가능
5. ISA 계좌 개설 시 많이 선택하는 증권사 특징
ISA 계좌는 은행과 증권사 모두에서 개설 가능하지만, ETF·펀드 운용을 고려한다면 증권사 ISA가 선호되는 편입니다.
✔ ISA 증권사 선택 시 체크 포인트
- 매매 수수료
- ETF·펀드 상품 종류
- 모바일 앱 사용 편의성
- ISA 전용 이벤트 여부
✔ ISA 개설 시 많이 선택되는 증권사 유형
- 대형 종합 증권사
→ ETF·펀드 종류가 다양하고 운용 선택 폭이 넓음 - 모바일 중심 증권사
→ 앱이 직관적이고 초보자도 관리하기 쉬움 - 은행 계열 증권사
→ 기존 계좌 연동이 편리하고 안정적 이미지 선호 시 적합
※ 증권사별 수수료·혜택은 수시로 변경되므로
개설 전 ISA 전용 이벤트 여부 확인을 권장드립니다.
6. ISA 계좌, 이런 분들께 추천드립니다
- 예·적금 이자에도 세금이 부담되는 분
- ETF·펀드를 장기 투자로 운용하려는 분
- 청년·사회초년생 절세 상품을 찾는 분
- 여러 금융상품을 한 계좌로 관리하고 싶은 분
ISA 계좌는
✔ 연간 2,000만 원, 총 1억 원 납입 가능
✔ 유형에 따라 최대 400만 원까지 비과세
✔ 3년 이상 유지 시 절세 효과 극대화
본인의 소득과 나이에 맞는 유형을 정확히 확인하고, 운용 목적에 맞는 증권사를 선택한다면 장기적으로 매우 효율적인 자산관리 수단이 될 수 있습니다.
